Poids lourd - Taxe de circulation
Qui est concerné ?
- La personne physique résidant en Wallonie utilisant ou exploitant un véhicule à moteur destiné au transport de marchandises d’une MMA suppérieure à 3.500 kg
- La personne morale ayant son siège social en Wallonie utilisant ou exploitant un véhicule à moteur destiné au transport de marchandises d’une MMA suppérieure à 3.500 kg
Devez-vous entreprendre une démarche ?
-
OUI , si le montant de la taxe de circulation est supérieur à 0 ( poids lourd de plus de 12T)
Le fait générateur de la taxe est l'usage effectif sur la voie publique et non l'immatriculation à la DIV.
Vous devez donc faire une déclaration à l'Administration fiscale wallonne au moyen du formulaire en ligne :
➔ Déclarer la mise un usage d'un véhicule dont la taxe n'est pas automatisée (TCNA)
- La déclaration doit être introduite avant tout usage du véhicule sur la voie publique.
- Une fois votre déclaration traitée, une taxe sera calculée sur base des données déclarées.
A partir du 1er janvier 2024, le SPW Finances n’enverra plus de signe distinctif fiscal. Celui-ci n’est en effet plus nécessaire pour prouver le paiement de la taxe lors d’un contrôle.
Pour mettre fin à la taxation, la simple radiation de la plaque à la DIV suffit.
-
NON, si le montant de la taxe de circulation est égal à zéro, vous ne devez plus faire de déclaration.
Que devez-vous payer ?
❌ Pas de taxe de mise en circulation ni d’éco-malus
✔ Une taxe annuelle de circulation
✅ Montant de la taxe annuelle de CIRCULATION
La taxe est fixée d’après des barèmes en fonction du nombre d’essieux du véhicule et de la nature de la suspension. En outre, l’article 9 du CTA prévoit des tarifs distincts pour les véhicules à moteur « solos » et les véhicules composés (tracteur + semi-remorque et remorque).
REMARQUE : Tous les véhicules de transport de marchandises de plus de 3,5 tonnes (MMA) sont également soumis au prélevement kilométrique et doivent disposer, à bord, d’un On Board Unit activé en permanence. Ce boîtier ne facture que les kilomètres parcourus sur les tronçons payants. En savoir plus sur le prélèvement kilométrique.
Barèmes de la taxe de circulation - Véhicules destinés au transport de marchandises
(en € - hors décimes additionnels)
1. Véhicules à moteur solos
Tableau 1 : véhicule à moteur comportant au plus 2 essieux
|
MMA exprimée en kg |
1 ou 2 essieux |
||
|---|---|---|---|
|
De |
à |
Suspension pneumatique ou reconnue équivalente du ou des essieux moteurs |
Autres système de suspension du ou des essieux moteurs |
|
3.501 |
11.999 |
0,00 |
0,00 |
|
12.000 |
12.999 |
0,00 |
31,00 |
|
13.000 |
13.999 |
31,00 |
86,00 |
|
14.000 |
14.999 |
86,00 |
121,00 |
|
15.000 |
16.999 |
121,00 |
274,00 |
|
17.000 |
> 17.000 |
121,00 |
274,00 |
Tableau 2 : véhicule à moteur comportant 3 essieux
|
MMA exprimée en kg |
3 essieux |
||
|---|---|---|---|
|
De |
à |
Suspension pneumatique ou reconnue équivalente du ou des essieux moteurs |
Autres système de suspension du ou des essieux moteurs |
|
3.501 |
11.999 |
0,00 |
0,00 |
|
12.000 |
14.999 |
31,00 |
54,00 |
|
15.000 |
16.999 |
31,00 |
54,00 |
|
17.000 |
18.999 |
54,00 |
111,00 |
|
19.000 |
20.999 |
111,00 |
144,00 |
|
21.000 |
22.999 |
144,00 |
222,00 |
|
23.000 |
>25.000 |
222,00 |
345,00 |
Tableau 3 : véhicule à moteur comportant 4 essieux
|
MMA exprimée en kg |
4 essieux |
||
|---|---|---|---|
|
De |
à |
Suspension pneumatique ou reconnue équivalente du ou des essieux moteurs |
Autres système de suspension du ou des essieux moteurs |
|
3.501 |
11.999 |
0,00 |
0,00 |
|
12.000 |
22.999 |
144,00 |
146,00 |
|
23.000 |
24.999 |
144,00 |
146,00 |
|
25.000 |
26.999 |
146,00 |
228,00 |
|
27.000 |
28.999 |
228,00 |
362,00 |
|
29.000 |
> 31.000 |
362,00 |
537,00 |
Tableau 4 : véhicule à moteur comportant plus de 4 essieux
|
MMA exprimée en kg |
Plus de 4 essieux |
||
|---|---|---|---|
|
De |
à |
Suspension pneumatique ou reconnue équivalente du ou des essieux moteurs |
Autres système de suspension du ou des essieux moteurs |
|
3.501 |
11.999 |
0,00 |
0,00 |
|
12.000 |
12.999 |
0,00 |
0,00 |
|
13.000 |
13.999 |
0,00 |
0,00 |
|
14.000 |
14.999 |
0,00 |
0,00 |
|
15.000 |
15.999 |
0,00 |
0,00 |
|
16.000 |
16.999 |
0,00 |
14,00 |
|
17.000 |
17.999 |
0,00 |
14,00 |
|
18.000 |
18.999 |
14,00 |
32,00 |
|
19.000 |
19.999 |
14,00 |
32,00 |
|
20.000 |
20.999 |
32,00 |
75,00 |
|
21.000 |
21.999 |
32,00 |
75,00 |
|
22.000 |
22.999 |
75,00 |
97,00 |
|
23.000 |
23.999 |
97,00 |
175,00 |
|
24.000 |
24.999 |
97,00 |
175,00 |
|
25.000 |
25.999 |
175,00 |
307,00 |
|
26.000 |
26.999 |
175,00 |
307,00 |
|
27.000 |
27.999 |
175,00 |
307,00 |
|
28.000 |
28.999 |
175,00 |
307,00 |
|
29.000 |
29.999 |
175,00 |
307,00 |
|
30.000 |
30.999 |
175,00 |
307,00 |
|
31.000 |
> 31.000 |
175,00 |
307,00 |
2. Ensemble de véhicules
Tableau 5 : véhicule à moteur comportant 2 essieux au plus et remorque ou semi-remorque comportant 1 seul essieu
|
MMA exprimée en kg |
1+1 ou 2 + 1 essieux |
||
|---|---|---|---|
|
De |
à |
Suspension pneumatique ou reconnue équivalente du ou des essieux moteurs |
Autres système de suspension du ou des essieux moteurs
|
|
3.501 |
11.999 |
0,00 |
0,00 |
|
12.000 |
15.999 |
0,00 |
0,00 |
|
16.000 |
17.999 |
0,00 |
14,00 |
|
18.000 |
19.999 |
14,00 |
32,00 |
|
20.000 |
21.999 |
32,00 |
75,00 |
|
22.000 |
22.999 |
75,00 |
97,00 |
|
23.000 |
24.999 |
97,00 |
175,00 |
|
25.000 |
> 27.000 |
175,00 |
307,00 |
Tableau 6 : véhicule à moteur comportant 2 essieux et remorque ou semi-remorque comportant 2 essieux
|
MMA exprimée en kg |
2 + 2 essieux |
||
|---|---|---|---|
|
De |
À |
Suspension pneumatique ou reconnue équivalente du ou des essieux moteurs |
Autres système de suspension du ou des essieux moteurs
|
|
3.501 |
11.999 |
0,00 |
0,00 |
|
12.000 |
22.999 |
30,00 |
70,00 |
|
23.000 |
24.999 |
30,00 |
70,00 |
|
25.000 |
25.999 |
70,00 |
115,00 |
|
26.000 |
27.999 |
115,00 |
169,00 |
|
28.000 |
28.999 |
169,00 |
204,00 |
|
29.000 |
30.999 |
204,00 |
335,00 |
|
31.000 |
32.999 |
335,00 |
465,00 |
|
33.000 |
> 37.000 |
465,00 |
706,00 |
Tableau 7 : véhicule à moteur comportant 2 essieux et remorque ou semi-remorque comportant 3 essieux
|
MMA exprimée en kg |
2+3 essieux |
||
|---|---|---|---|
|
De |
à |
Suspension pneumatique ou reconnue équivalente du ou des essieux moteurs |
Autres système de suspension du ou des essieux moteurs
|
|
3.501 |
11.999 |
0,00 |
0,00 |
|
12.000 |
35.999 |
370,00 |
515,00 |
|
36.000 |
37.999 |
370,00 |
515,00 |
|
38.000 |
>39.999 |
515,00 |
700,00 |
Tableau 8 : véhicule à moteur comportant 3 essieux et remorque ou semi-remorque comportant 2 essieux au plus
|
MMA exprimée en kg |
3 + 1 ou 3 + 2 essieux |
||
|---|---|---|---|
|
De |
à |
Suspension pneumatique ou reconnue équivalente du ou des essieux moteurs |
Autres système de suspension du ou des essieux moteurs |
|
3.501 |
11.999 |
0,00 |
0,00 |
|
12.000 |
35.999 |
327,00 |
454,00 |
|
36.000 |
37.999 |
327,00 |
454,00 |
|
38.000 |
39.999 |
454,00 |
628,00 |
|
40.000 |
> 43.000 |
628,00 |
929,00 |
Tableau 9 : véhicule à moteur comportant 3 essieux et remorque ou semi-remorque comportant 3 essieux
|
MMA exprimée en kg |
3+3 essieux |
||
|---|---|---|---|
|
De |
à |
Suspension pneumatique ou reconnue équivalente du ou des essieux moteurs |
Autres système de suspension du ou des essieux moteurs
|
|
3.501 |
11.999 |
0,00 |
0,00 |
|
12.000 |
35.999 |
186,00 |
225,00 |
|
36.000 |
37.999 |
186,00 |
225,00 |
|
38.000 |
39.999 |
225,00 |
336,00 |
|
40.000 |
> 43.000 |
336,00 |
535,00 |
Tableau 10 : ensemble de véhicules présentant une configuration autre que celle spécifiées aux tableaux 5 à 9
|
MMA exprimée en kg |
Autres |
||
|---|---|---|---|
|
De |
à |
Suspension pneumatique ou reconnue équivalente du ou des essieux moteurs |
Autres système de suspension du ou des essieux moteurs
|
|
3.501 |
15.999 |
0,00 |
0,00 |
|
16.000 |
16.999 |
0,00 |
14,00 |
|
17.000 |
17.999 |
0,00 |
14,00 |
|
18.000 |
18.999 |
14,00 |
32,00 |
|
19.000 |
19.999 |
14,00 |
32,00 |
|
20.000 |
20.999 |
32,00 |
75,00 |
|
21.000 |
21.999 |
32,00 |
75,00 |
|
22.000 |
22.999 |
75,00 |
97,00 |
|
23.000 |
23.999 |
97,00 |
175,00 |
|
24.000 |
24.999 |
97,00 |
175,00 |
|
25.000 |
25.999 |
175,00 |
307,00 |
|
26.000 |
26.999 |
175,00 |
307,00 |
|
27.000 |
27.999 |
175,00 |
307,00 |
|
28.000 |
28.999 |
175,00 |
307,00 |
|
29.000 |
29.999 |
204,00 |
335,00 |
|
30.000 |
30.999 |
204,00 |
335,00 |
|
31.000 |
31.999 |
335,00 |
465,00 |
|
32.000 |
32.999 |
335,00 |
465,00 |
|
33.000 |
33.999 |
465,00 |
706,00 |
|
34.000 |
34.999 |
465,00 |
706,00 |
|
35.000 |
35.999 |
465,00 |
706,00 |
|
36.000 |
36.999 |
465,00 |
706,00 |
|
37.000 |
37.999 |
465,00 |
706,00 |
|
38.000 |
38.999 |
465,00 |
706,00 |
|
39.000 |
39.999 |
465,00 |
706,00 |
|
40.000 |
40.999 |
465,00 |
706,00 |
|
41.000 |
41.999 |
465,00 |
706,00 |
|
42.000 |
42.999 |
465,00 |
706,00 |
|
43.000 |
>43.000 |
465,00 |
706,00 |
3. Remorque et semi-remorque d’une MMA ≤ 3.500kg
Les remorques et semi-remorques sont soumises au barème suivant :
|
MMA exprimée en kg |
Taxe annuelle (au 01/07/2024) |
|||
|---|---|---|---|---|
|
De |
à |
Total |
||
|
0 |
500 |
47,26 € |
||
|
501 |
3.500 |
98,08 € |
||
Vos démarches en un clic !
- Demander l'étalement du paiement d'une taxe régionale
- Déclarer ou révoquer un véhicule dit « non automatisé » à la taxe de circulation (remorques camions…)
- Demander l'exonération des taxes de circulation et de mise en circulation
- Contester la taxe sur les véhicules - taxe de circulation (TC), taxe de mise en circulation (TMC) ou amende prélèvement kilométrique (PKM)
- Contacter l'administration fiscale wallonne - SPW Finances